Op basis van wat ik in dit onderzoek heb gezien, was het gedrag van KPMG zeker rampzalig.

Cihan Kuzkaya: “Tot voor kort werkte ik als forensisch onderzoeker bij KPMG Forensic en meest recentelijk onderzocht ik onderwerpen op het gebied van sanctieovertredingen. En dat onderzoek leidde er uiteindelijk toe dat ik mijn baan opzegde.

Het gebied van forensisch onderzoek omvat hoofdzakelijk adviesdiensten met betrekking tot het onderwerp witteboordencriminaliteit. Er heeft een onderzoek plaatsgevonden waarbij de beschuldigingen zeer ernstig en uiteindelijk zeer complex waren en een situatie creëerden [die] Bij twijfel kan dit er ook voor zorgen dat het bedrijf wankelt of zelfs volledig instort. En natuurlijk is er altijd sprake van evenwicht: de economische belangen van bedrijven staan, als er enige twijfel bestaat, op gespannen voet met de belangen van het grote publiek.”

Mijn kritiek op KPMG is dat ze uiteindelijk niet genoeg hebben gedaan om de waarheid boven tafel te krijgen als onderdeel van het onderzoek naar sanctieschendingen.

Cihan Kuzkaya: Al moet ik zeggen dat deze beschuldigingen niet elke dag opduiken. (…) Wat ik daar aantrof verraste me een beetje. Het bedrijf heeft het uiteindelijk verkocht. productieapparatuur die wordt gebruikt om munitie te produceren. Dit betekent dat bedrijven echt aandacht moeten besteden aan de toepasselijke wetgeving. Waar worden mijn producten naartoe gestuurd? Hoe gebruik je het? Waar komt mijn munitie terecht?

In mijn onderzoek kon ik, naast de bekende kostenramingen, vier andere kostenramingen identificeren die New Lachaussée naar Rusland stuurde.

Op vraag van Frontal schreef New Lachaussée dat het sinds 2014 nooit “enige zakelijke relatie heeft gehad met welk defensiebedrijf in Rusland dan ook”. “Zoals bevestigd in het KPMG-rapport is er geen bewijs dat New Lachaussée direct of indirect heeft bijgedragen aan de levering van apparatuur voor militaire doeleinden naar Rusland”, schreef het bedrijf. “Nieuwe Lachaussée voldoet nauwgezet aan alle toepasselijke nationale en internationale regelgeving (…).”

Het Duitse moederbedrijf Magtech Europe reageerde via een advocaat: de audit van KPMG “bracht geen enkel bewijs aan van juridische overtredingen door New Lachaussée.” En verder: “Met name leveringen aan Servische zakenpartners (…) vormen geen ontduiking van sancties.” KPMG zelf wil geen commentaar geven op de beschuldigingen; verwijst naar de geheimhoudingsplicht.

Cihan Kuzkaya: “We hebben het punt bereikt waarop een grote hoeveelheid belastend bewijsmateriaal aan het licht is gekomen en de klant uiteindelijk heeft besloten het onderzoek niet uit te breiden. De uitbreiding omvat wat e-discovery wordt genoemd, wat betekent dat we de gegevens zullen beveiligen die… ‘Het publiek zal het niet vrijwillig in onze handen leggen. (…) Dat is niet gebeurd. Toen ik deze punten in het onderzoek onderkende en ze aan mijn superieuren voorlegde, kwam er feitelijk geen reactie.”

Cihan Kuzkaya: “We hebben het niet langer over welke bedrijven verliezen hebben geleden of over de beledigde partijen, maar als er enige twijfel bestaat, vooral bij deze ernstige beschuldigingen, gaat het over overheden, maar ook bedrijven in Europa, die de onschuldige slachtoffers vergeven. En uiteraard zullen zij hetzelfde doen. Ik zou graag willen dat KPMG deze zaak goed opheldert en, als er enige twijfel bestaat, de onderzoekende autoriteiten benadert en probeert de waarheid te achterhalen.

Dit is niet de eerste keer dat ik zoiets meemaak. Ik ben dus niet per se verrast. Dit is een systematisch probleem. Het probleem is dat mensen hun verantwoordelijkheden ontlopen door uiteindelijk niet het juiste te doen hier.”

Ik moet ergens een lijn of grens trekken en die is hier overschreden. Duidelijk. Bij twijfel moet je accepteren dat er bloed aan je eigen handen zal vloeien.

Cihan Kuzkaya: “Dus het was natuurlijk heel moeilijk voor mij om deze zaak openbaar te maken. Maar uiteindelijk werd het naarmate de tijd verstreek duidelijk dat als ik niets zei, deze zaak misschien nooit meer aan het licht zou komen.”

De beursgang van Kuzkaya had zijn eerste gevolgen. De regionale overheid van Wallonië in België – voor 20 procent eigenaar van New Lachaussée – hoorde pas van de resultaten van Kuzkaya’s onderzoek via een gezamenlijk onderzoek van frontale ZDF en de Belgische omroep RTBF.

Update van 1 augustus 2023: De Waalse gewestregering heeft een persbericht uitgegeven over de resultaten van het onderzoek. Hij zei:

“Niets wijst erop dat er sprake is van omzeiling van de EU-sancties of het wapenembargo tegen Rusland. De nieuwe Lachaussée-motor staat in Servië. De Servische autoriteiten hebben alle vragen van delegatieleden over de eindbestemming van de munitie transparant beantwoord.”

Wallonië heeft de exportvergunning van New Lachaussée naar Servië hersteld. In het persbericht werd niet gespecificeerd waar de in Servië geproduceerde munitie zou of zou moeten worden afgeleverd. De Waalse regionale regering heeft geen commentaar gegeven op andere beschuldigingen met betrekking tot kostenramingen voor Russische defensiebedrijven.